Obsah článku
Obmyšlená osoba (obmyšlený) je člověk, kterému pojišťovna vyplatí plnění z vašeho životního pojištění. Určujete ji ve smlouvě jménem a podílem a změnit ji můžete kdykoli až do pojistné události. Je-li obmyšlený určen, jde plnění mimo dědictví: nedostanou ho věřitelé ani dědicové, ale přímo obmyšlený.
Jak určit a změnit obmyšlenou osobu?
Obmyšleného určíte jménem (nebo vztahem k pojištěnému) ve smlouvě a až do pojistné události ho můžete změnit sdělením pojišťovně (§ 2829 zákona č. 89/2012 Sb., občanského zákoníku). Změna je účinná dnem, kdy ji pojišťovna dostane, ne dnem odeslání. Je-li pojištěný někdo jiný než pojistník, potřebujete ke změně jeho souhlas (§ 2832).
Praktické zásady:
- Určete plným jménem, datem narození a podílem (např. manželka 50 %, každé dítě 25 %).
- Po svatbě, rozvodu a narození dítěte smlouvu zkontrolujte a aktualizujte.
- Změnu posílejte prokazatelně (datovka, doporučeně, osobně s potvrzením).
- U vinkulace ve prospěch banky (hypotéka) změnu nejdřív projednejte s bankou.
Kdo dostane plnění, když obmyšlený není určen?
Bez určení platí zákonné pořadí: manžel, pak děti, pak rodiče, pak dědicové (§ 2831 občanského zákoníku). Více osob ve skupině dostane stejné díly.
| Pořadí | Kdo | Podíl |
|---|---|---|
| 1. | Manžel (obdobně registrovaný partner) | Celé plnění |
| 2. | Děti (není-li manžel) | Stejným dílem |
| 3. | Rodiče (nejsou-li děti) | Stejným dílem |
| 4. | Dědicové (jinak nikdo) | Podle dědických podílů |
Není-li nikdo z dřívější skupiny, nastupuje další. Druh či družka v pořadí nejsou: bez výslovného určení nedostanou nic. O vzniku práva na plnění má pojišťovna obmyšleného vyrozumět do 60 dnů, pokud zná nebo může zjistit jeho kontakt (§ 2832a).
Proč plnění nespadá do dědictví a daní?
Právo na plnění vzniká obmyšlenému přímo ze smlouvy, ne děděním. Proto:
- Věřitelé zůstavitele na plnění určeného obmyšleného nedosáhnou.
- Plnění se nedělí v dědickém řízení, nepatří do pozůstalosti.
- Pojistné plnění při smrti pojištěného se u obmyšleného nedaní (zákon o daních z příjmů ho mezi zdanitelné příjmy z pojištění neřadí).
Jinak je to u plnění při dožití a u odkupného (předčasné ukončení s výplatou): ty se daní jako příjem z kapitálového majetku po odečtení zaplaceného pojistného, pojišťovna strhne 15% srážkovou daň (§ 8 odst. 1 písm. f) a § 36 zákona č. 586/1992 Sb.). Pokud jste si pojistné odečítali od základu daně a smlouvu ukončíte předčasně, musíte odpočty za předchozí roky dodanit (§ 15 odst. 6).
Na co dát pozor u nezletilých a rozvodu?
Plnění pro dítě spravují rodiče, ale k nakládání s ním mimo běžné záležitosti potřebují souhlas soudu (§ 898 občanského zákoníku). Soud chrání jmění dítěte před neuváženým utracením.
Nejčastější chyba: po rozvodu zůstane obmyšleným exmanžel. Pojišťovna plní podle smlouvy, ne podle aktuálního stavu. Změnu udělejte hned po právní moci rozvodu.
U hypotéky s vinkulací jde plnění nejdřív bance na splacení úvěru a zbytek obmyšlenému. Jak dluhy po zemřelém dopadají na rodinu, popisuje článek o dluzích po smrti.
Časté otázky o obmyšlené osobě
Můžu určit obmyšleným kamaráda nebo charitu?
Ano. Obmyšleným může být kdokoli, i právnická osoba. Zákonné pořadí platí, jen když neurčíte nikoho.
Platí změna obmyšleného ze závěti?
Ne. Změna je účinná až doručením pojišťovně a jen do pojistné události (§ 2829), tedy za vašeho života. Závěť se otevírá až po smrti, takže změnu obmyšleného nezpůsobí.
Dostane plnění i dlužník v exekuci?
Ano, ale exekutor mu ho může zabavit jako majetek. Ochrana před věřiteli zůstavitele neznamená ochranu před vlastními věřiteli obmyšleného.
Kolik obmyšlených můžu určit?
Libovolně, s podíly v procentech nebo zlomcích. Součet musí dát 100 %. Bez podílů se dělí rovným dílem.
