Obsah článku
- Co je kontokorent a jak funguje?
- Kolik stojí kontokorent?
- Jaké sazby a poplatky mají banky v roce 2026?
- Co je RPSN u kontokorentu?
- Jaká jsou rizika kontokorentu?
- Kontokorent, kreditní karta, nebo půjčka: co se vyplatí?
- Jak kontokorent získat a zrušit?
- Kontokorent pro OSVČ a firmy
- Časté otázky o kontokorentu
Kontokorent je povolené přečerpání běžného účtu: banka vám dovolí jít do minusu až do sjednaného limitu, u velkých bank obvykle 5 000 až 100 000 Kč, a úrok platíte jen z částky, kterou skutečně čerpáte, a jen za dny v minusu. Sazby osobních kontokorentů jsou v říjnu 2026 nejčastěji 18,9 až 21,99 % ročně, Fio a mBank nabízejí i nižší pásma. Minus se splácí automaticky každou platbou, která přijde na účet, typicky výplatou. Kontokorent je proto levná rezerva na pár dní před výplatou, ale drahý úvěr, pokud v minusu zůstáváte měsíce.
Co je kontokorent a jak funguje?
Kontokorent (kontokorentní úvěr, povolené přečerpání, povolený debet) je spotřebitelský úvěr navázaný na běžný účet, který se čerpá automaticky, jakmile utratíte víc, než na účtu máte. Nepodáváte žádost o každou platbu ani nedostáváte peníze na ruku. Banka jen dovolí, aby zůstatek klesl pod nulu, nejvýše do limitu.
Příklad: máte na účtu 3 000 Kč, kontokorent s limitem 20 000 Kč a zaplatíte opravu auta za 11 000 Kč. Zůstatek klesne na minus 8 000 Kč. Za týden přijde výplata 32 000 Kč, banka z ní nejdřív vyrovná minus a na účtu vám zůstane 24 000 Kč. Limit 20 000 Kč máte znovu celý k dispozici.
Z toho plynou tři pravidla:
- úrok se počítá denně jen z dlužné částky, nevyčerpaný limit se neúročí,
- pevná splátka neexistuje, minus splácí každá příchozí platba,
- disponibilní zůstatek v aplikaci zahrnuje i limit, takže neukazuje vaše vlastní peníze.
Kontokorent je podle zákona o spotřebitelském úvěru úvěr ve formě možnosti přečerpání. Máte proto nárok na předsmluvní informace, RPSN a právo od smlouvy do 14 dnů odstoupit bez udání důvodu (§ 118 zákona č. 257/2016 Sb.). Předčasné splacení je vždy zdarma (§ 117 odst. 3 písm. b).
Kolik stojí kontokorent?
Úrok z kontokorentu se počítá jako čerpaná částka krát roční sazba krát počet dní v minusu, děleno 365 (Komerční banka dělí 360). Banka úroky za každý den sečte a strhne z účtu jednou měsíčně.
10 000 Kč × 18,9 % × 10 / 365 = 51,78 Kč
Rozhodující je doba, po kterou v minusu zůstáváte. Tabulka ukazuje úrok při sazbě 18,9 % ročně a bázi 365 dní:
| Čerpání | 7 dní (Kč) | 30 dní (Kč) | celý rok (Kč) |
|---|---|---|---|
| 5 000 Kč | 18 | 78 | 945 |
| 10 000 Kč | 36 | 155 | 1 890 |
| 20 000 Kč | 72 | 311 | 3 780 |
| 50 000 Kč | 181 | 777 | 9 450 |
Ilustrační výpočet finpedia.cz bez poplatků, sazba 18,9 % p. a. odpovídá ČS, Air Bank a tarifu 3 Fio banky v říjnu 2026.
Kdo bývá každý měsíc týden před výplatou v minusu 8 000 Kč, zaplatí asi 29 Kč měsíčně a 348 Kč ročně. Kdo v minusu 8 000 Kč zůstane celý rok, zaplatí 1 512 Kč a po roce dluží pořád 8 000 Kč. Vlastní částku a dny si přepočítáte v kalkulačce kontokorentu, podrobný rozbor ceny a poplatků je v článku kontokorent: úrok, poplatky a výpočet ceny.
Jaké sazby a poplatky mají banky v roce 2026?
Osobní kontokorent nabízí v říjnu 2026 všechny velké banky v Česku, sazby se pohybují od 10,3 do 21,99 % ročně a za vedení většina z nich nic neúčtuje. Průměrná sazba nově čerpaných kontokorentů domácností byla podle ČNB v srpnu 2026 15,49 %.
| Banka a produkt | Sazba p. a. (říjen 2026) | Limit | Poplatky a zvláštnosti |
|---|---|---|---|
| Česká spořitelna | 18,9 % (pevná) | 5 000 až 100 000 Kč | u Základního účtu 25 Kč měsíčně, u ostatních účtů zdarma; jednou za 12 měsíců je nutné dostat účet do plusu |
| ČSOB | 21,9 % (pohyblivá) | podle bonity | vzorový příklad: 20 000 Kč na 3 měsíce, RPSN 24,2 % |
| Komerční banka | 19,99 % | až 100 000 Kč | bez dalších poplatků, úrok se počítá metodou 360/360 |
| MONETA (Flexikredit) | 21,99 % | 2 000 až 100 000 Kč | zřízení, vedení i zrušení zdarma, není povinnost se pravidelně vracet do plusu |
| Air Bank | 18,9 % (pohyblivá) | 5 000 až 50 000 Kč | bez poplatků, čerpanou částku je nutné splatit do 1 roku od prvního čerpání |
| Raiffeisenbank (povolený debet) | 21,9 % nad 1 000 Kč | až 150 000 Kč | prvních 1 000 Kč bez úroku, sjednání a vedení zdarma k Aktivnímu a Exkluzivnímu účtu |
| mBank (mRezerva) | 12,9 až 18,9 % | 5 000 až 300 000 Kč | upomínka při prodlení 400 Kč |
| Fio banka | 10,30 / 16,30 / 18,90 % | od 5 000 Kč | poplatek za přistavení a roční obnovu 4 / 1 / 0 % z limitu (min. 100 Kč); u tarifu 3 sleva 2 p. b. po roce řádného splácení a další 2 p. b. po druhém roce |
Zdroj: produktové stránky, ceníky a reprezentativní příklady bank ke dni 21. 10. 2026, u ČSOB vzorový příklad z csob.cz. Konečný limit banka stanoví podle vašich příjmů.
Který kontokorent je nejlevnější?
Nejlevnější kontokorent závisí na tom, jak často a jak dlouho jste v minusu. Pro občasné krátké přečerpání rozhoduje hlavně nulový poplatek, rozdíl v sazbě dělá u 10 000 Kč na týden jen jednotky korun. U Raiffeisenbank je zdarma prvních 1 000 Kč, což ocení ten, kdo do minusu padá jen o drobné.
Kdo čerpá dlouhodobě, ušetří na nižší sazbě, ale zaplatí poplatek z limitu. U Fio banky vychází tarif 3 bez poplatku levněji, pokud průměrný dluh za rok nepřesáhne asi 38 % limitu. Mezi 38 a 50 % limitu je levnější tarif 2, nad 50 % tarif 1 (vlastní výpočet podle ceníku Fio). Kdo však potřebuje mít půlku limitu vyčerpanou celý rok, nemá problém s rezervou, ale s rozpočtem, a měl by zvážit splátkový úvěr.
Co je RPSN u kontokorentu?
RPSN (roční procentní sazba nákladů) u kontokorentu vyjadřuje úrok i poplatky jako jedno roční procento, ale vychází z modelového předpokladu, že vyčerpáte celý limit naráz. Každá banka přitom používá jiný model: Komerční banka počítá s 10 000 Kč na 12 měsíců (RPSN 21,99 %), Česká spořitelna s 20 000 Kč na 3 měsíce (RPSN 23,05 %), MONETA s 15 000 Kč na 3 měsíce (RPSN 24,34 %) a Air Bank s 10 000 Kč na rok (RPSN 20,62 %).
RPSN je proto dobrá kontrola, že v ceně není skrytý poplatek, ale kontokorenty dvou bank podle ní přesně neporovnáte. Spolehlivější je spočítat si vlastní scénář: kolik korun a kolik dní měsíčně v minusu reálně jste. Jak se RPSN počítá obecně, vysvětluje heslo RPSN, u splátkového úvěru ji spočítá RPSN kalkulačka.
Jaká jsou rizika kontokorentu?
Hlavní riziko kontokorentu je, že se z rezervy na pár dní nenápadně stane trvalý dluh s vysokým úrokem. Protože pevná splátka neexistuje, nic vás nenutí minus snižovat.
- trvalý minus: výplata minus vyrovná, ale do týdne jste znovu dole a platíte úrok dvanáct měsíců v roce,
- klamný zůstatek: aplikace ukazuje „k dispozici“ součet vašich peněz a limitu,
- překročení limitu: částka nad limitem je nepovolený debet, banka ho úročí sankční sazbou a může zablokovat další čerpání,
- náklady prodlení: Česká spořitelna účtuje 300 Kč k 10. dni prodlení a 900 Kč k 40. a 70. dni, mBank 400 Kč za každou upomínku,
- povinný návrat do plusu: ČS a Air Bank chtějí čerpanou částku splatit do 12 měsíců, jinak zanikne právo kontokorent dál čerpat,
- vliv na další úvěr: kontokorent se eviduje v bankovním registru a banka ho při žádosti o hypotéku nebo půjčku může započítat do vašich závazků i nečerpaný.
Banka může kontokorent i zrušit nebo snížit limit. Komerční banka mezi důvody v podmínkách uvádí například pět měsíců bez čerpání nebo výrazný pokles příjmů na účet. Jak se z dlouhého minusu dostat, popisuje návod jak splácet kontokorent.
Kontokorent, kreditní karta, nebo půjčka: co se vyplatí?
Kontokorent se vyplatí na krátký výpadek do nejbližší výplaty, kreditní karta na nákup, který splatíte v bezúročném období, a spotřebitelský úvěr na dluh, který budete splácet několik měsíců. Rozdíl je v ceně dlouhého čerpání.
| Situace | Nejlepší volba | Proč |
|---|---|---|
| trvalý příkaz odejde 3 dny před výplatou | kontokorent | stojí jednotky korun a splatí se sám |
| nákup, který zaplatíte do měsíce a půl | kreditní karta | bezúročné období bývá 45 až 55 dní |
| nečekaný výdaj, který budete splácet půl roku a déle | spotřebitelský úvěr | průměrná sazba je zhruba poloviční |
| opakovaně nevyjdete s výplatou | rozpočet a rezerva | žádný úvěr nedostatek příjmů nevyřeší |
Modelový výpočet pro 20 000 Kč splácených rovnoměrně šest měsíců: kontokorent při 18,9 % stojí na úrocích asi 1 100 Kč, spotřebitelský úvěr při 7,99 % (průměrná sazba nových úvěrů na spotřebu podle ČNB, srpen 2026) asi 470 Kč. Konkrétní nabídka půjčky na malou částku může být dražší než průměr, proto ji přepočítejte v úvěrové kalkulačce.
Kreditní karta je zdarma jen tehdy, když dluh splatíte celý v bezúročném období. Bezúročné období se navíc obvykle nevztahuje na výběr hotovosti. Nejlevnější „kontokorent“ je ale vlastní finanční rezerva na spořicím účtu.
Jak kontokorent získat a zrušit?
O kontokorent požádáte u banky, kde máte běžný účet, nejčastěji online v internetovém bankovnictví. Banka ověří příjem a záznamy v registrech, u vlastních klientů s výplatou na účet obvykle stačí doklad totožnosti. Česká spořitelna doporučuje limit kolem jednoho měsíčního příjmu, rozumné je zůstat níž, aby minus pokryla jedna výplata.
Podmínky bývají podobné:
- věk alespoň 18 let a trvalý příjem, u některých bank i pro studenty (Fio do 10 000 Kč, ČS pro 18 až 29 let),
- běžný účet u stejné banky,
- čistý záznam v úvěrových registrech, viz bonita,
- u zaměstnanců často podmínka, že nejsou ve zkušební nebo výpovědní lhůtě (MONETA).
Zrušení kontokorentu je u většiny bank zdarma, nejdřív však musíte vyrovnat minus včetně úroků. Postup:
- Doplňte na účet tolik, aby byl zůstatek v plusu včetně úroku za poslední měsíc.
- Požádejte o zrušení v aplikaci, telefonicky nebo na pobočce. U Komerční banky jde o výpověď s výpovědní dobou 1 měsíc.
- Zkontrolujte, že limit zmizel z disponibilního zůstatku.
- Po několika týdnech si můžete ověřit, že je úvěr v registru vedený jako ukončený.
Pokud kontokorent nechcete rušit úplně, stačí požádat o snížení limitu. Menší limit méně svádí k utrácení a méně zatěžuje vaši bonitu.
Kontokorent pro OSVČ a firmy
Podnikatelský kontokorent funguje stejně jako osobní, ale banka posuzuje tržby a výkazy, limity jsou vyšší a nevztahuje se na něj zákon o spotřebitelském úvěru. Banka proto nemusí uvádět RPSN a smlouva může obsahovat roční přehodnocení limitu, minimální obrat přes účet nebo ručení jednatele.
Průměrná sazba nových kontokorentů nefinančních podniků byla podle ČNB v srpnu 2026 5,77 %, do průměru však vstupují i velké firmy. Malá s.r.o. nebo začínající OSVČ dostane obvykle vyšší marži. Limity jsou výrazně vyšší než u osobních účtů, například mBank nabízí podnikatelskou mRezervu Business až do 600 000 Kč a Fio banka kontokorent až do 6 000 000 Kč.
Úroky z podnikatelského kontokorentu jsou daňovým výdajem, pokud úvěr souvisí se zdanitelnými příjmy (§ 24 zákona o daních z příjmů). Kontokorent firmě dává smysl na krátký rozdíl mezi výdajem a inkasem faktury. Pokud firma čerpá stejnou částku celý rok, potřebuje provozní úvěr se splátkami, ne vyšší limit.
Časté otázky o kontokorentu
Platím úrok i z nevyčerpaného limitu?
Ne. Úrok se počítá jen z částky v minusu a za dny čerpání. Některé banky ale účtují poplatek za vedení nebo obnovu kontokorentu, například Česká spořitelna 25 Kč měsíčně u Základního účtu nebo Fio banka u tarifů 1 a 2 poplatek z limitu.
Musí se kontokorent jednou za rok splatit?
Záleží na bance. Česká spořitelna a Air Bank chtějí čerpanou částku splatit nejpozději do 12 měsíců od prvního čerpání, MONETA tuto podmínku nemá. Přesné pravidlo najdete ve smlouvě o kontokorentu.
Je kontokorent to samé jako povolené přečerpání?
Ano. Kontokorent, kontokorentní úvěr, povolené přečerpání i povolený debet označují stejný produkt: možnost jít na běžném účtu do minusu do sjednaného limitu. Nepovolené přečerpání je naopak minus nad limit nebo na účtu bez kontokorentu.
Ovlivní kontokorent žádost o hypotéku?
Může. Kontokorent se eviduje v bankovním registru a banka ho při posuzování hypotéky může započítat do vašich závazků, i když ho nečerpáte. Před žádostí o hypotéku proto zvažte snížení limitu nebo zrušení kontokorentu, který nepotřebujete.
Co se stane, když kontokorent nesplatím?
Banka nejdřív pošle upomínku a účtuje náklady prodlení podle ceníku a úrok z prodlení. Pokud dluh neuhradíte, může kontokorent zesplatnit, celý dluh vymáhat a zapsat negativní záznam do registru. Pomůže včas požádat o převedení dluhu na půjčku se splátkami.
